應收賬款質(zhì)押必須注意的10大問題+10個建議

 

流質(zhì)條款，是指當事人之間關(guān)于債務人屆期不履行債務時，債權(quán)人(即質(zhì)押權(quán)人)有權(quán)直接取得質(zhì)押財產(chǎn)所有權(quán)的條款，該條款因違反擔保原則而被現(xiàn)行法律認定為無效?！段餀?quán)法》第二百二十一條規(guī)定，“質(zhì)權(quán)人在債務履行期屆滿前，不得與出質(zhì)人約定債務人不履行到期債務時質(zhì)押財產(chǎn)歸債權(quán)人所有。”無論是否出現(xiàn)債務人到期不履行債務情況的，約定“應收賬款收取后直接用于歸還質(zhì)權(quán)人主債務的”，是否構(gòu)成流質(zhì)?答案是否定的。

 

首先，從應收賬款質(zhì)押的本質(zhì)來看。質(zhì)押的標的物是應收賬款，是一種債權(quán)請求權(quán)。一旦次債務人清償部分債務，該部分對應的應收賬款消失，對應的質(zhì)押標的不復存在，也即流質(zhì)條款無從談起。同時，補充一句題外話，對于歸還后應收賬款減少的，質(zhì)權(quán)人可以要求行使質(zhì)權(quán)。根據(jù)《物權(quán)法》第二百一十六條的規(guī)定，“因不能歸責于質(zhì)權(quán)人的事由可能使質(zhì)押財產(chǎn)毀損或者價值明顯減少，足以危害質(zhì)權(quán)人權(quán)利的，質(zhì)權(quán)人有權(quán)要求出質(zhì)人提供相應的擔保;出質(zhì)人不提供的，質(zhì)權(quán)人可以拍賣、變賣質(zhì)押財產(chǎn)，并與出質(zhì)人通過協(xié)議將拍賣、變賣所得的價款提前清償債務或者提存。”

 

其次，從擔保物權(quán)的物上代位性來看。質(zhì)權(quán)人不選擇行使質(zhì)權(quán)的，根據(jù)《物權(quán)法》第一百七十四條的規(guī)定，“擔保期間，擔保財產(chǎn)毀損、滅失或者被征收等，擔保物權(quán)人可以就獲得的保險金、賠償金或者補償金等優(yōu)先受償。被擔保債權(quán)的履行期未屆滿的，也可以提存該保險金、賠償金或者補償金等。”作為一種金錢債權(quán)，應收賬款提前償還的部分，實際上是對應債權(quán)也即質(zhì)押標的物的替代物或等價物。應收賬款質(zhì)押是擔保物權(quán)的一種，其優(yōu)先性也應及于應收賬款的等價物或替代物。因此，約定直接用于歸還主債務，符合法律規(guī)定和精神，不妨礙市場秩序，而且從方便的角度來看，也更有利于促進交易。

 

第三，該約定的性質(zhì)。按照前述物上代位性的思路主張的好處在于，質(zhì)權(quán)人能夠確保對已收取金錢部分的優(yōu)先權(quán)。然而，這是從物權(quán)的思路來認識和解決這一問題，如果應收賬款質(zhì)押未做登記或登記無效的，從債權(quán)的角度來看，又該如何認識?這就需要看該條款出現(xiàn)在三方協(xié)議還是雙方協(xié)議中，如果“應收賬款收取后直接用于歸還質(zhì)權(quán)人主債務”的約定，出現(xiàn)在出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人、次債務人的三方協(xié)議中，該條款相當于“封閉回款協(xié)議”，次債務人的還款直接匯至指定賬戶，用于歸還出質(zhì)人債務，次債務人未按此償還的，直接向質(zhì)權(quán)人承擔違約責任;如果出現(xiàn)在出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人的雙方約定中，則構(gòu)成涉他合同，次債務人未還款至指定賬戶的，不向質(zhì)權(quán)人承擔違約責任，相應違約責任由出質(zhì)人承擔。

 

建議：應收賬款質(zhì)押合同中明確約定“應收賬款收取后直接用于歸還質(zhì)權(quán)人主債務”條款，并通知次債務人。將應收賬款作為主債務的還款來源之一，上策為簽訂三方協(xié)議，對還款賬號等進行監(jiān)管，并約定：次債務人的還款，符合一定條件的，質(zhì)權(quán)人可以直接劃轉(zhuǎn);中策為將相應條款書面通知次債務人，由其進行書面確認。 本/文-內(nèi)/容/來/自:中-國-碳-排-放-網(wǎng)-tan pai fang . com